2024年儋州市中等职业技术学校预算

目录

第一部分    儋州市中等职业技术学校概况

一、 主要职能

二、 部门预算单位构成（单位公开没有这部分内容）

第二部分   儋州市中等职业技术学校（单位）2024年（单位）预算表

一、 财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、政府性基金预算“三公”经费支出表

七、部门（单位）收支总表

八、部门（单位）收入总表

九、部门（单位）支出总表

十、项目支出绩效信息表

第三部分   儋州市中等职业技术学校2024年（单位）预算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分   儋州市中等职业技术学校概况

为了加强学校财务管理，本着量入为出，事前控制的原则，按照预算管理有关规定，有计划的调配使用教育资金，合理配置办学资源，安排好费用支出，保障和促进学校教育教学工作。

一、 主要职能

（一）贯彻执行党和国家有关教育方针政策、法律法规规章；依法拟定并组织实施本校教育工作的政策法规规章和发展规划、计划。

（二）财务预算是根据学校教育事业发展计划和工作任务编制的财务收支计划、固定资产设备购置计划、资金使用计划、根据学校的发展需要和财力结合单位工作任务安排所需资金，是学校筹集、分配、运用、控制资金的依据。

（三）做好预算编制前期准备工作。要分析上年度预算执行情况，通过实际情况与预算的对比，摸索收支规律，为本年度的预算编制打下基础；要了解和掌握预算年度事业发展计划及其资金供需情况，以便安排支出预算时做到保证重点，兼顾一般。

（四）预算的编制要坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则，首先保证人员经费和教育、教学、科研的需要，重点项目经费的安排，严格控制生均公用经费的开支。

正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制；坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展，办人民满意的职业教育；抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；做好安全防范，保证学生的人身安全。

（五）编制基本支出时，应分为人员支出、日常公用支出和对个人及家庭补助支出三个两部分：人员支出应按国家有关政策、标准和编制人数等计算编列；公用支出有支出定额的，要按定额计算编列，无支出定额的，要根据实际情况测算编列。

（六）经费使用规定及审批程序：在市教育局下达会计年度预算经费指标之前，学校只能作维持正常运转的日常费用开支。市财政局、市教育局等上级部门下达的专项经费，必须专款专用。

（七）学校经费预算一经批准实施, 必须确保预算的严肃性和权威性。各部门应严格按预算进度执行，严格控制超过预算及无预算开支情况，非经规定程序，不得随意更改和突破。

二、 部门预算单位构成（单位公开没有此部分内容）

我校是二级预算单位，是儋州市教育局的下属预算单位。

第二部分  儋州市中等职业技术学校2024年（单位）预算表

（此部分内容即为部门或单位预算公开表）

第三部分   儋州市中等职业技术学校2024年（单位）预算情况说明

 一、关于儋州市中等职业技术学校2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

儋州市中等职业技术学校2024年财政拨款收支总预算4510.37万元。其中，收入总计4510.37万元，包括一般公共预算本年收入4457.38万元、上年结转52.99万元，政府性基金预算本年收入0万元、上年结转0万元；支出总计4510.37万元，包括一般公共服务支出0万元、外交支出0万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出3707.36万元、社会保障和就业支出337.87万元、卫生健康支出281.21万元、城乡社区支出0万元、住房保障支出183.92万元，结转下年0万元。

二、关于儋州市中等职业技术学校2024年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

儋州市中等职业技术学校2024年一般公共预算当年拨款4510.37万元，比上年预算数增加246万元，主要是基本工资、社保保障缴费、其他公用支出等方面增加了支出。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出3707.36万元，占82.19%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出337.87万元，占7.49%；卫生健康（类）支出281.21万元，占6.23%；城乡社区（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出183.92万元，占4.07%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）2024年预算数为0万元，比上年预算数持平0万元，主要是与上年持平。

2. 一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）2024年预算数为0万元，比上年预算数持平0万元，主要是与上年持平。

3. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2024年预算数为3707.36万元，比上年预算数增加131.96万元，主要是基本工资、社保保障缴费、其他公用支出等方面增加了。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为225.25万元，比上年预算数增加32.72万元，主要是社保缴费基数等方面增加。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算数为112.62万元，比上年预算数增加16.25万元，主要是职业年金缴费增加。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为105.47万元，比上年预算数增加17.39万元，主要是社保缴费基数等方面增加。

7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2024年预算数为175.75万元，比上年预算数增加22.81万元，主要是公务员医疗补助计提基数增加。

8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为183.92万元，比上年预算数增加24.77万元，主要是住房公积金计提基数增加。

三、关于儋州市中等职业技术学校2024年一般公共预算基本支出情况说明

儋州市中等职业技术学校2024年一般公共预算基本支出为2627.78万元，其中：

人员经费2602.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、住房公积金、其他工资福利支出、邮电费;

公用经费25.70万元，主要包括：办公费、咨询费、手续费、水费、电费、工会经费。

四、儋州市中等职业技术学校（单位）2024年“三公”经费预算情况说明

（一）儋州市中等职业技术学校（单位）2024年一般公共预算“三公”经费预算数为0万元，其中：

因公出国（境）经费0万元，与上年预算持平/较上年预算下降0%/较上年预算增长0%。下降/增长的主要原因包括：无。根据×××（如外事部门等）安排的××年出国计划，拟安排出国（境）团（组）0次，出国（境）0人。出国（境）团组主要包括：1.无团组：目的地为无，人数为0人，天数为0天，主要任务为无：无；公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元），与上年预算持平/较上年预算下降0%/较上年预算增长0%。下降/增长的主要原因包括：无。公务车保有量0辆，计划购置0辆；公务接待费0万元，与上年预算持平/较上年预算下降0%/较上年预算增长0%。下降/增长的主要原因包括：0，计划接待0批0人。

（二）儋州市中等职业技术学校（单位）2024年政府性基金预算“三公”经费预算数为0万元，其中：

    因公出国（境）经费0万元，与上年预算持平/较上年预算下降0%/较上年预算增长0%。下降/增长的主要原因包括：无。根据×××（如外事部门等）安排的××年出国计划，拟安排出国（境）组0次，出国（境）0人。出国（境）团组主要包括：1.无团组：目的地为无，人数为0人，天数为0天，主要任务为无；公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元），与上年预算持平/较上年预算下降0%/较上年预算增长0%。下降/增长的主要原因包括：无；公务车保有量0辆，计划购置0辆。公务接待费0万元，与上年预算持平/较上年预算下降0%/较上年预算增长0%，下降/增长的主要原因包括：无。计划接待0批0人。

五、关于儋州市中等职业技术学校2024年政府性基金预算当年拨款情况说明

（一）政府性基金预算当年规模变化情况

儋州市中等职业技术学校2024年政府性基金预算当年拨款0万元，比上年预算数减少259.05万元，主要是项目支出减少。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

科学技术支出（类）支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业支出（类）支出0万元，占0%；节能环保（类）支出0万元，占0%；城乡社区（类）支出0万元，占0%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

1. 科学技术支出（类）核电站乏燃料处理处置基金支出（款）乏燃料运输（项）2024年预算数为0万元，比上年预算数持平0万元，主要是与上年持平。

2. 科学技术支出（类）核电站乏燃料处理处置基金支出（款）乏燃料离堆贮存（项）2024年预算数为0万元，比上年预算数持平0万元，主要是与上年持平。

3. 城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）2024年预算数为0万元，比上年预算数减少259.05万元，主要是项目支出减少。

六、关于儋州市中等职业技术学校2024年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，儋州市中等职业技术学校（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入、政府性基金收入、其他财政资金收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、财政专户管理资金收入、事业单位经营收入、其他收入；支出包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房保障支出。儋州市中等职业技术学校（单位）2024年收支总预算4510.37万元。

七、关于儋州市中等职业技术学校2024年收入预算情况说明

儋州市中等职业技术学校2024年收入预算4510.37万元，其中：上年结转52.99万元，占1.17%；经费拨款收入4457.38万元，占98.82%；政府性基金收入0万元，占0%；专项收入0万元，占0%。比上年预算数减少73.06万元，主要是今年没有政府性基金收入及专项收入。

八、关于儋州市中等职业技术学校2024年支出预算情况说明

儋州市中等职业技术学校2024年支出预算4510.37万元，其中：基本支出2627.78万元，占58.26%；项目支出1882.59万元，占41.73%。比上年预算数增加246万元，主要是基本工资、社保保障缴费、其他公用支出等方面增加了支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费（行政单位、参照公务员法管理的事业单位需说明，其他单位不需要说明）

2024年儋州市中等职业技术学校（单位）、（公开部门预算时罗列下属参照公务员法管理的事业单位）等的机关运行经费预算0万元。

（二）政府采购情况

2024年儋州市中等职业技术学校（单位）政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，儋州市中等职业技术学校（单位）本级及下属各预算单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆，机要通信应急用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况（从部门预算批复表19中取数填写）

2024年儋州市中等职业技术学校（单位）21个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算4457.37万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。   

七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

八、对个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、独生子女奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他等。

九、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

十、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用等支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。