洋浦经济开发区第一幼儿园2022年度单位决算公开报告

目  录

第一部分  基本情况  .............................3

一、部门职责 ....................................3

二、机构设置 ....................................3

第二部分  2022年度部门决算公开表 ................3

一、收入支出决算公开表 ..........................3

二、收入决算公开表................................3

三、支出决算公开表 ................................3

四、财政拨款收入支出决算公开表 ...................4

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表.........4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表.........4

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表.......4

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 .....4

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表..............4

第三部分  2022年度部门决算情况说明..................4

一、收入支出决算总体情况说明.........................5

二、收入决算情况说明.................................5

三、支出决算情况说明 ................................5

四、财政拨款收入支出决算情况说明.....................5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况明明.........8

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明.......8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明.....8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.............9

十、预算绩效情况说明 ...............................10

十一、其他重要事项情况说明..........................11

第四部分  名词解释 13 

第一部分  基本情况

一、洋浦第一幼儿园职责

洋浦第一幼儿园是委托海南师范大学管理的一所公办幼儿园，正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为幼儿创造良好的学习、生活环境。以贯彻落实《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》和《3-6岁幼儿学习与发展指南》为核心，加强幼儿园管理，全面实施素质教育。

二、机构设置

纳入洋浦第一幼儿园2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）洋浦第一幼儿园本级

第二部分洋浦第一幼儿园2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2022年度收、支总计619.16万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增加98.15万元，上升18.84%。主要原因：教育发展专项资金拨付不同。教辅人员工资指标拨款数增加。使用非财政拨款结余0.00万元，较2021年度决算数无变化。年初结转结余0万元，较2021年度决算数减少54.20万元，下降100%，主要原因是及时支付学期末费用。结余分配0.00万元，较2021年度决算数无变化。年末结转结余0.00万元，较2021年度决算数无变化。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计619.16万元，其中：财政拨款收入619.16万元，占100%；上级补助收入0.00 万元，占0%；事业收入.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计619.16万元，其中：基本支出0.00万元，占0%；项目支出619.16万元，占100%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入、支出总计619.16万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加152.34万元，上涨32.63%。主要原因：教辅人员工资待遇项目预算数增加。

财政拨款年初结转结余0万元，较2021年度决算数减少30.23万元，下降100%，主要原因:项目费用及时支付。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2021年度年末决算数无变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出619.16万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加122.12万元，增长24.56%，主要原因是教辅人员工资待遇项目预算数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出619.16万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出619.16万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为678.48万元，支出决算为619.16万元，完成年初预算的91.26%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为678.48万元，支出决算为619.16万元，完成年初预算的91.26%。决算数小于预算数的主要原因：教育发展专项资金大型修缮年底被收回。  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出0.00万元，其中：人员经费0.00万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费0.00万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比无变化

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.11万元，支出决算为0.11万元，完成预算的100%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.11万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    3.公务接待费支出0.11万元，其中：

国内接待费支出0.11万元，国内公务接待2批次，接待7人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，将项目绩效目标管理纳入预算编制项目申报过程。洋浦第一幼儿园2022年度纳入绩效目标管理的项目5个分别为“幼儿园运行经费”、“教育发展专项资金”“学前教育生均公用经费”“教辅人员工资待遇”“幼儿园教师工资待遇”，占本部门当年项目个数的100%。

洋浦第一幼儿园组织对2022年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目5个，共涉及资金619.16万元，自评覆盖率达到100%。

洋浦第一幼儿园对“幼儿园运行经费”、“幼儿园教师工资待遇”2个项目进行了重点绩效评价，涉及资金389.03万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

幼儿园运行经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95分。全年预算数为125万元，执行数为122.60万元，完成预算的98.08%。项目绩效目标完成情况：幼儿园按照学年度支出导致会有结余。下一步改进措施：严格按照预算执行。

教师工资待遇项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98分。全年预算数为267.26万元，执行数为266.43万元，完成预算的99.68%。按时完成人员经费支出。

（三）重点项目绩效评价情况

无

（四）其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告

无

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度洋浦第一幼儿园机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%，原因：没有安排此项经费支出

（二）政府采购支出情况。

2022年度洋浦第一幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门占用房屋面积3400平方米，其中：办公用房392平方米，业务用房3008平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车2辆、大中型载客汽车辆、其他车型1辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程53.26万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）