儋州市中和镇第二幼儿园2022年度单位决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2022年度部门决算公开表 3

第三部分  2022年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  7

政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明  8

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、 部门（单位）职责

儋州市中和镇第二幼儿园是儋州市教育局直属全额拨款事业单位，业务范围是对幼儿实施保育和教育，促进幼儿全身心和谐发展。

主要职能包括:

1、对3-6岁幼儿实施保育和教育。遵循保教结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸全面发展的教育。

2、大力开展教育科研活动，探索研究3-6岁幼儿教育的基本规律，积极探索3-6岁教育的有效途径和方法，大力开展亲子教育等促进幼儿成长的各类活动，并作相关的探索和研究。

二、机构设置

儋州市中和镇第二幼儿园设4个内设机构，包括：办公室、保教室、教研室、后勤服务中心。

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计192.16万元，支出总计191.36万元，与2021年度相比，收入、支出总计增加160.61万元，增长83%。主要原因：一是幼儿人数增加；二是增加特岗教师。使用非财政拨款结余0.00万元。年初结转结余5.35万元,较2021年度决算数增加1.32万元，增长0.24%，主要原因是幼儿人数增加。结余分配0.00万元。年末结转结余6.15万元，主要是幼儿人数增加及职工增加，较2021年度决算数增加0.7万元，增长11.38%，主要原因是幼儿校车费。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计192.16万元，其中：财政拨款收入188.77万元，占98.23%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入3.39万元，占1.76%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计191.36万元，其中：基本支出23.71万元，占12.39%；项目支出167.65万元，占87.6%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入188.77万元，支出188.77万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增加93.14万元，增长49.3%。主要原因：一是幼儿人数增加；二是增加特岗教师。

财政拨款年初结转结余0.00万元,财政拨款年末结转结余0.00万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出188.77万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加93.14万元，增长49.3%，主要原因是幼儿人数和教师人数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出188.77万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出183.9万元，占97%；社会保障和就业（类）支出1.98万元，占1%；住房保障（类）支出1.91万元，占1%；卫生健康支出(类)0.97万元,占1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为188.77万元，支出决算为188.77万元，完成年初预算的100%。其中：

1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为183.9万元，支出决算为183.9万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是学生人数增加；二是增加了在编教师和特岗教师。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为1.98万元，支出决算为1.98万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是增加编制教师；二是增加特岗教师。

3. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0.97万元，支出决算为0.97万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是增加编制教师；二是增加特岗教师。

4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）。

年初预算为1.91万元，支出决算为1.91万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是增加编制教师；二是增加特岗教师。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出23.71万元，其中：人员经费23.22万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、；公用经费0.49万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

儋州市中和镇第二幼儿园没有政府性基金预算。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

儋州市中和镇第二幼儿园没有国有资本经营预算。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

儋州市中和镇第二幼儿园2021年“三公”无经费预算。

十、预算绩效情况说明。

无。

十一、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况。

儋州市中和镇第二幼儿园没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2022年儋州市中和镇第二幼儿园政府采购预算总额0元，其中：政府采购服务预算0元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，儋州市中和镇第二幼儿园无国有资产。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）

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