儋州市排浦镇中心学校2022年度单位决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2022年度部门决算公开表 3

第三部分  2022年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市排浦镇中心学校是儋州市教育局直属全额拨款事业单位，单位主要职能：实施小学教育，促进基础教育发展。

二、机构设置

主管部门为儋州市教育局，属于行政机构。本单位属镇级中心学校，设有校长室、德育室、总务室、工会等各职能部门。

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计1,940.47万元，支出总计1,940.47万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增加158.24万元，增长8.15%。主要原因：一是预算项目支出经费开支增加；二是单位实有资金专项资金支出增加。使用非财政拨款结余0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，主要原因是年底没有将非财政拨款结余生成。年初结转结余57.34万元，主要是主要是实有资金账户专项经费（事业性收入、生均公用经费、历年工程项目结余等），较2021年度决算数减少11.65万元，下降20.31%，主要原因是预算项目收支经费减少。结余分配0.00万元，主要是年底没有将结余分配生成凭证，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是结余数据没有变化。年末结转结余37.10万元，主要是实有资金账户专项经费（事业性收入、生均公用经费、历年工程项目结余等），较2021年度决算数减少20.24万元，下降35.29%，主要原因是项目经费支出减少。

   （注：2022年度相关决算数据可取自附件财决公开01表；2021年度相关决算数据可取自2021年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入合计1,883.12万元，其中：财政拨款收入1,880.41万元，占99.85%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入2.72万元，占0.14%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,903.37万元，其中：基本支出1,707.46万元，占89.70%；项目支出195.91万元，占10.29%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入1,927.07万元，支出1,927.07万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增加158.92万元，增长8.98%。主要原因：一是预算项目支出经费开支增加；二是单位实有资金专项资金支出增加。

财政拨款年初结转结余46.66万元，主要是主要是实有资金账户专项经费（事业性收入、生均公用经费、历年工程项目结余等），较2021年度决算数减少11.64万元，下降19.97%，主要原因是预算项目收支经费减少。

财政拨款年末结转结余26.41万元，主要是实有资金账户专项经费（事业性收入、生均公用经费、历年工程项目结余等），较2021年度年末决算数减少20.25万元，增下降43.40%，主要原因是实有资金账户专项经费支出。

（注：2022年度决算相关数据可取自财决公开04表。2021年度决算相关数据可取自2021年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,896.43万元，占本年支出合计的97.73%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加186.07万元，增长10.87%，主要原因是日常公用经费及社保支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,896.43万元，主要用于以下方面：教育支出1392.42万元，占73.42%；社会保障和就业支出162.43万元，占8.56%；卫生健康支出214.49万元，占11.31%；住房保障支出127.09万元，占6.70%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1531.97万元，支出决算为1,896.43万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）教育支出。

年初预算为1097.28万元，支出决算为1392.42万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是预算项目经费调整；二是工资社保人员变动。

2.社会保障和就业支出（类）事业单位养老支出（款）。

年初预算为140.17万元，支出决算为162.43万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：财拨工资社保人员社保数增加。

3.卫生健康支出（类）事业单位医疗（款）。

年初预算为194.25万元，支出决算为214.49万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因：财拨工资社保人员社保数增加。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）。

年初预算为100.25万元，支出决算为127.09万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因：财拨工资社保人员社保、住房公积金数的增加。

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

……

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出1,704.74万元，其中：人员经费1,675.27万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费29.47万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠予、资本性赠予和其他支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出4.22万元，占本年支出合计的0.22%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少6.91万元，下降62.08%，主要原因是春花附设幼儿园经费支出减少。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出4.22万元，主要用于城乡社区支出（类）支出4.22万元，占100%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为4.22万元，支出决算为4.22万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为4.22万元，支出决算为4.22万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因：一是本年财政下达的预算指标数4.22万元；二是收支两条线决算数等于预算数。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开07表；2021年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

    3.公务接待费支出0.00万元。

（注：2022年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2022年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目24个，共涉及资金1940.47万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为1940.47万元，执行数为1940.47万元，完成预算的100%。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

本单位没有开展此项目评价

（四）财政评价结果（如有）。

本单位没有开展此项目评价

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度儋州市排浦镇中心学校机关运行经费0万元。（二）政府采购支出情况。

2022年度儋州市排浦镇中心学校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门拥有房屋面积12053.51平方米，其中：办公用房7388.11平方米，业务用房2733.40平方米，其他（不含构筑物）1923平方米。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）

……