儋州市南丰镇中心幼儿园2022年度单位决算公开报告 

目  录

第一部分 儋州市南丰镇中心幼儿园部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分 儋州市南丰镇中心幼儿园2022年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  2022年度部门（单位）决算情况说明4

一、收入支出总体情况说明4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

基本职能：儋州市南丰镇中心幼儿园是财政全额拨款事业单位，其主要职责：贯彻国家教育方针，保教结合原则，遵循幼儿身心发展特点及规律对幼儿实施保育和教育。

二、机构设置

纳入儋州市南丰镇中心幼儿园部门2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市南丰镇中心幼儿园部门本级。

机构设置：幼儿园主要设置办公室、教研室、财务室、工会等管理机构。

第二部分  2022年度部门（单位）决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件2。  

第三部分  2022年度部门（单位）决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2022年度收入总计400.22万元，支出总计400.22万元，2021年度收入总计360.04万元，支出360.04万元，与2021年度相比增加40.18万元，增长11.16%。主要原因是2022年度人员增资，人员经费收入支出增加。使用非财政拨款结余1.17万元，较2021年度决算数（1.51万元）减少0.34万元，主要原因是2022年度基本户收入均计入非财政拨款项目收入，未完成支出部分年末进行结转，年末非财政拨款结余减少。年初结转结余8.27万元，主要是幼儿园维修资金、校车运行补助资金、幼儿园运行补助资金等6个教育局拨付专项经费结转，较2021年度决算数31.40万元减少23.13万元，下降73.66%，主要原因是2020年教育发展专项资金（学前教育）的通知-设施设备购置4万元财政应返还额度按要求回收，实习生补贴、 幼儿园运行补助资金、教育局班主任经费、旧教学楼宿舍楼改造资金等教育局拨付专项经费完成支出，结余分配0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。年末结转结余0.73万元，主要是幼儿园运行补助资金、校车运行补助、特岗教师经费等4项教育局拨付经费结转，较2021年度决算数8.27万元减少7.54万元，下降91.17%，主要原因是幼儿园维修资金、那大镇中心学校幼儿园经费、校车运行补助资金等5项专项经费结转。
 （注：2022年度相关决算数据可取自附件财决公开01表；2021年度相关决算数据可取自2021年度部门（单位）决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入合计390.78万元，其中：财政拨款收入377.79万元，占96.68%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入12.99万元，占3.32%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计399.49万元，其中：基本支出181.66万元，占45.47%；项目支出217.83万元，占54.53%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入377.79万元，支出377.79万元。与2021年度269.90万元相比，财政拨款收入、支出各增加107.89万元，增长39.97%。主要原因：一是人员工资、社保、公积金等基数增加，人员收入支出增加；二是2022年度保教费收入计入财政拨款收入，收入支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2021年度决算数减少3.81万元，增长（下降）0%，主要原因是2021年初3.81万元财政拨款结转为2020年教育发展专项资金（学前教育）的通知-设施设备购置财政应返还额度，年末无财政拨款年初结转结余。

财政拨款年末结转结余0.00万元，，较2021年度年末决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2021年度和2022年度年末均无财政拨款结转结余。

（注：2022年度决算相关数据可取自财决公开04表。2021年度决算相关数据可取自2021年度部门（单位）决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出377.79万元，占本年支出合计399.49万元的94.57%。与2021年度273.70万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加104.09万元，增长38.03%，主要原因一是人员工资、社保、公积金等基数增加，人员收入支出增加；二是2022年度保教费收入计入财政拨款收入，收入支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出377.79万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出332.88万元，占88.11%；社会保障和就业（类）支出16.25万元，占4.30%；卫生健康支出（类）支出14.53万元，占比3.85%；住房保障（类）支出14.13万元，占3.74%。

（注：根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为392.98万元，支出决算为377.79万元，完成年初预算的96.13%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为348.08万元，支出决算为332.88万元，完成年初预算的95.63%。决算数小于预算数的主要原因：因收疫情等因素影响，个别支出未完成预算安排。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为16.25万元，支出决算为16.25万元，完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为6.82万元，支出决算为6.82万元，完成年初预算的100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为7.70万元，支出决算为7.70万元，完成年初预算的100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为14.12万元，支出决算为14.12万元，完成年初预算的100%。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出176.99万元，其中：人员经费173.82万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费3.17万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、工会经费。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少61.94万元，下降0%，主要原因是2022年度没有政府性基金预算安排。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开07表；2021年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是上下年度均无国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各部门（单位）（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（注：2022年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2022年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门（单位）决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明。

无

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度儋州市南丰镇中心幼儿园机关运行经费0万元，比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：事业单位没有机关运行经费支出

（注：机关运行经费预算数字可取自部门（单位）决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门（单位）汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门（单位）汇总的机关运行经费预算数应为部门（单位）所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2022年度部门（单位）决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2022年度儋州市南丰镇中心幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2022年度部门（单位）决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门（单位）查阅本部门（单位）相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门拥有房屋面积1287.7平方米，其中：办公用房1287.7平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2022年度部门（单位）决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。） 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门（单位）当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门（单位）和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）

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