目  录

第一部分 基本情况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2022年度部门决算公开表 3

第三部分  2022年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

开展小学义务教育。

二、机构设置

纳入儋州市龙山学校2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

儋州市龙山学校本级，设有办公室、教务处、教研中心、德育处、总务处。

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计422.12万元，支出总计422.12万元，与2021年度相比，收入、支出总计各减少13.12万元，下降3.01%。主要原因：一是教育支出减少；二是社会保障和就业支出减少；三是城乡社区支出减少。使用非财政拨款结余0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元。年初结转结余7.96万元，主要是教育支出结转结余，较2021年度决算数减少8.82万元，下降52.56%，主要原因是教育支出结转结余。结余分配0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。年末结转结余9.62万元，主要是教育支出结转结余，较2021年度决算数增加1.66万元，增长20.85%，主要原因是教育支出结转结余。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计414.16万元，其中：财政拨款收入409.86万元，占98.96%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入4.31万元，占1.04%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计412.51万元，其中：基本支出386.45万元，占93.68%；项目支出26.05万元，占6.32%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入416.29万元，支出416.29万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增加9.85万元，增长2.42%。主要原因：一是教育支出增加；二是卫生健康支出增加；三是住房保障支出增加。

财政拨款年初结转结余6.43万元，主要是教育支出结转结余，较2021年度决算数减少10.35万元，下降61.68%，主要原因是教育支出结转结余。

财政拨款年末结转结余3.79万元，主要是教育支出结转结余，较2021年度年末决算数减少2.64万元，下降41.06%，主要原因是教育支出结转结余。。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出412.51万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加14.93万元，增长3.76%，主要原因：一是教育支出增加；二是卫生健康支出增加；三是住房保障支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出412.51万元，主要用于以下方面：教育（类）支出298.97万元，占72.48%；社会保障和就业（类）支出33.23万元，占8.06%；卫生健康（类）支出51.73万元，占12.54%；住房保障（类）支出28.57万元，占6.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为412.51万元，支出决算为412.51万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为412.51万元，支出决算为412.51万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出386.46万元，其中：人员经费378.94万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资107.69万元、津贴补贴40.23万元、绩效工资114.25万元、机关事业单位基本养老保险缴费33.23万元、职工基本医疗保险缴费15.8万元、公务员医疗补助缴费35.93万元、其他社会保障缴费1.12万元、住房公积金缴费28.57万元、其他工资福利支出缴费2.11万元；公用经费7.52万元，主要包括：商品和服务支出中的手续费0.03万元、邮电费2.87万元、维修（护）费0.76万元、工会经费3.85万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少2.44万元，下降100%，主要原因是城乡社区支出减少。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

 2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

    3.公务接待费支出0.00万元。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我儋州市龙山学校组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，自评项目0个，共涉及资金0万元。

没有组织对任何项目开展了部门评价，涉及资金0万元。

未开展整体支出绩效评价，设计资金0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

应当将随2021年度省本级决算向省人大常委会报送的项目绩效自评综述和项目支出绩效自评相关表格进行公开。我儋州市龙山学校今年在省本级部门决算中反映0及0项目绩效自评结果。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

随2021年度省本级决算向省人大常委会报告的重点项目绩效评价结果。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

（四）财政评价结果（如有）。

每个省级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度儋州市龙山学校机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

（二）政府采购支出情况。

2022年度儋州市龙山学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门拥有房屋面积3346.4平方米，其中：办公用207平方米，业务用房2283平方米，其他（不含构筑物）856.4平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。  

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。