儋州市两院中学2022年度单位决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况................................ 3

一、部门职责................................... 3

二、机构设置.................................. 3

第二部分  2022年度部门决算公开表............... 3

第三部分  2022年度部门决算情况说明............. 6

一、收入支出总体情况说明...................... 6

二、收入决算情况说明.......................... 7

三、支出决算情况说明.......................... 7

四、财政拨款收入支出决算情况说明 ................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...... 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. 9

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 10

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 .......12

八、预算绩效情况说明.......................... 14

十、其他重要事项情况说明...................... 17

第四部分  名词解释 ...............................18

第一部分  基本情况

 部门（单位）职责

儋州市两院中学是集初中、高中共二个学段的九年制学校，隶属于儋州市教育局管理。校创建于1958年9月，其原系“两院”（中国热带农业科学院和原华南热带农业大学的合称）子弟学校，1969年扩建成集小学、初中、高中为一体的完全中学，1995年升格为副处级单位。2001年，经省教育厅评估，被授于“海南省中学一级学校”称号。2018年4月正式移交儋州市人民政府管理，隶属于儋州市教育局管理的副处级公益一类事业单位。

     机构设置

 纳入本单位2022年度部门决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。单位内部设有教务办公室、教研办公室、德育办公室、总务办公室、财务室。

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

本单位2022年收入总额1846.43万元,其中:一般公共预算财政拨款收入1635.47万元;政府性基金预算财政拨款收入1.39万元；事业收入72.08万元;其他收入11.59万元；使用非财政拨款结余121.00万元年初结转和结余4.90万元。

本单位2022年支出总额1846.43万元,其中:教育支出1464.21万元;社会保障和就业支出138.85万元;卫生健康支出141.59万元；城乡社区支出1.39万元；住房保障支出95.43万元，年末结转和结余4.96万元。

二、收入决算公开表

本单位2022年收入总额1720.54万元,其中:一般公共预算财政拨款收入1635.48万元; 政府性基金预算财政拨款收入1.39万元；事业收入72.08万元;其他收入11.59万元。

三、支出决算公开表

本单位2022支出总额1841.47万元,按支出性质分类其中:基本支出1421.83万元;项目支出419.64万元.；按支出功能分类其中:教育支出1464.21万元;社会保障和就业支出138.85万元;卫生健康支出141.59万元；城乡社区支出1.39万元；住房保障支出95.43万元

四、财政拨款收入支出决算公开表

    2022年财政拨款收入1636.87万元，其中:一般公共预算财政拨款收入1635.47万元;政府性基金预算财政拨款收入1.39万元。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

本单位2022年一般公共预算财政拨款收入1635.47万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

本单位2022年一般公共预算财政拨款基本支出1300.59万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

本单位2022年政府性基金预算财政拨款收入支出 1.39万元。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

无

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

无

第三部分  2022年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计1,846.43万元，支出总计1,846.43万元，与2021年度相比，收入、支出总计各减少46.29万元，下降2.506%。主要原因:在编人员58人比上年减少5人，则相应的教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出减少46.29万元。使用非财政拨款结余121.00万元，较2021年度决算数增加111.73万元，主要原因是本校2022年对运动场维护和道路硬化投入增加项目支出111.73万元。年初结转结余4.90万元，主要是结对帮扶专项经费结转结余4.32万元、公共厕所维修项目结转结余资金0.27万元和过渡期外聘人员经费结转结余0.31万元，较2021年度决算数增加0.06万元，增长1.20%。结余分配0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。年末结转结余4.96万元，主要是结对帮扶专项经费结转结余4.32万元、公共厕所维修项目结转结余资金0.27万元、代收课后服务费0.37万元，较2021年度决算数增加（减少）0.06万元，增长（下降）1.20%，主要原因是代收课后服务费增加。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计1,720.54万元，其中：财政拨款收入1,636.87万元，占95.14%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入72.08万元，占4.19%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入11.59万元，占0.67%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,841.47万元，其中：基本支出1,421.83万元，占77.20%；项目支出419.65万元，占22.80%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入1,636.87万元，支出1,636.87万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各减少216.06万元，增长（下降）16.19%。主要原因：一是在编人员58人比上年减少5人，则相应的教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出减少46.29万元；二是教育支出项目投入减少169.77万元。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2021年度年末决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,635.47万元，占本年支出合计的88.81%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加（减少）212.21万元，下降12.97%，主要原因一是在编人员58人比上年减少5人，则相应的教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出减少46.29万元，二是教育支出项目投入减少165.92万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,635.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1401.19万元，占85.67%；社会保障和就业（类）支出138.85万元，占8.48%；住房保障（类）支出95.43万元，占5.85%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,390.53万元，支出决算为1,635.47万元，完成年初预算的117.61%。其中：教育支出年初预算为1071.10万元；社会保障和就业支出年初预算为106.06万元；卫生健康支出年初预算为129.74万元；住房保障支出年初预算为83.63万元。

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1390.53万元，支出决算为1635.47万元，完成年初预算的117.61%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是在编人员绩效工资及津贴补贴增加；二是在编人员正常晋升工资。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出1,300.59万元，其中：人员经费1,276.32万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资388.20万元、津贴补贴126.62万元、奖金7.80万元、伙食补助费、绩效工资374.11万元、机关事业单位基本养老保险缴费113.43万元、职业年金缴费25.42万元、职工基本医疗保险缴费52.62万元、公务员医疗补助缴费88.97万元、其他社会保障缴费3.71万元、住房公积金95.43万元、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费24.27万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠予、资本性赠予和其他支出。

1、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出1.39万元，占本年支出合计的0.075%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少3.86万元，下降277.69%，主要原因是城乡社区投入比上年减少投入3.86万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出1.39万元，主要用于以下方面：城乡社区（国有土地使用权出让收入安排支出）支出1.39万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1.39万元，支出决算为1.39万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区（国有土地使用权出让收入安排支出）其他国有土地使用权出让收入安排支出的支出1.39万元。

年初预算为1.39万元，支出决算为1.39万元，完成年初预算的100%。

2、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

八、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目19个，共涉及资金1801.02万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度国有土地使用权出让收入安排支出）其他国有土地使用权出让收入安排支出的支出等1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金1.39万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2022年度XXX、XXX等0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“工资奖金津补贴”等19个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1801.02万元，政府性基金预算支出1.39万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，19个项目执行率达到97%以上，较好完成年初预算指标。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1635.47万元，政府性基金预算支出1.39万元。从评价情况来看，一般公共预算支出项目预算执行率达95%以上，较好完成年初预算指标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

综合工作经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97分。全年预算数为140.00万元，执行数为140.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标-数量指标-聘用人员工资总额大于等于140万元，实际完成值140万元；二是产出指标-质量指标-聘用人员工资发放率大于等于100%，实际完成值100%三是效益指标-社会效益指标-是否有效保障教育教学正常开展指标优良中低差，实际完成值优；发现的主要问题及原因：一是年度指标设置偏低，数量指标设置不够合理；二是年度指标设置不够全面。下一步改进措施：一是在设置年度指标时，需结合单位实际情况设置；二是在设置年度指标时，需结合项目内容合理设置。

工资奖金津补贴项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。年初预算数727.38万元，全年预算数为907.06万元，执行数为907.06万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标-数量指标-发放覆盖率等于100%，实际完成值100%；二是社地效益指标-足额保障率等于100%，实际完成值100%。发现的主要问题及原因：一是年度指标值设置偏低，数量指标执行率设置不够合理；二是年度指标设置不够全面。下一步改进措施：一是在设置年度指标时，需结合单位实际情况设置；二是在设置年度指标时，需结合项目内容合理设置。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

绩效评价结果:本着提高外聘人员工资项目绩效目标的管理，本单位在绩效目标设置方面主要是考虑绩效目标完整性和实效性，具体包括：一是绩效目标的预期总目标是严格执行相关政策；二是绩效目标阶段性目标是逐步解决本单位教育教学缺编及人员老年化突出问题，保障班级教育教学任务的需要，促进教学可持续发展。

（四）财政评价结果（如有）。

本单位外聘人员工资项目绩效评价结果：本着强化外聘人员工资项目绩效指标的实效性，本单位在绩效指标设定方面主要是考虑绩效指标层次及性质标准，具体主要体现在一是按指标层次分为一级指标、二级指标、三级指标；二是按指标性质分为产出指标、效益指标、满意度指标、绩效指标，指标设定更好反映出项目在实际执行中发挥的效应。

十、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度机关运行经费0.00万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0.00万元，增长（降低）0%。

（二）政府采购支出情况。

2022年度政府采购支出总额29.74万元，其中：政府采购货物支出29.74万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门拥有房屋面积21490.08平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房21490.08平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆XX辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程30.86万元。 

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）……