儋州市两院小学2022年度单位决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况................................ 3

一、部门（单位）职责............................ 3

二、机构设置.................................... 3

第二部分  2022年度部门（单位）决算公开表........ 3

第三部分  2022年度部门（单位）决算情况说明..... .4

一、收入支出总体情况说明........................ 4

二、收入决算情况说明............................ 5

三、支出决算情况说明............................ 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明................ 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........ 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明      7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明   8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明. 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明........ 8

十、预算绩效情况说明........................... 11

十一、其他重要事项情况说明..................... 11

第四部分  名词解释............................. 13

第一部分  基本情况

一、部门（单位）（单位）职责

中国热带农业科学院附属中小学成立于1958年，于2018年2月移交儋州市政府管理，分设为儋州市两院中学、两院小学。儋州市两院小学主要任务是实施小学义务教育，促进基础教育发展。建校以来，为解决热科院与海南大学（前华南热带农业大学）科教职工子女的上学问题以及培养周边农村学生成长成才做出了重要贡献。

儋州市两院小学主要承担两院院区及周边连队片区的小学一至六年级的义务教育，为公益一类学校。

二、机构设置

两院小学为基层预算单位，无下属机构，学校内设机构有4个，分别为：办公室（财务室）、教务办、德育办、总务办。

第二部分  2022年度部门（单位）决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件。  

第三部分  2022年度部门（单位）决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计1281.16万元，支出总计1281.16万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增加187.78万元，增长17.17%。主要原因：一是义务教务薄改项目136.99万元；二是增加4名特岗教师人员经费50.79万元。使用非财政拨款结余0万元，较2021年度决算数减少1.97万元，主要原因是上年无结余。年初结转结余0万元，结余分配0万元，较2021年度决算数持平，年末结转结余0万元，与2021年度决算持平。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计1281.16万元，其中：财政拨款收入1281.16万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1281.16万元，其中：基本支出820.80万元，占64.07%；项目支出460.36万元，占35.93%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入1281.16万元，支出1281.16万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增加187.78万元，增长17.17%。主要原因：一是义务教务薄改项目136.99万元；二是增加8名特岗教师50.79。

财政拨款年初结转结余0万元，与2021年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0万元，2021年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1251.70万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加158.32万元，增长14.48%，主要原因是义务教务薄改项目136.99万元，及新增8名特岗教师的人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1251.70万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出1032.33万元，占82.47%；卫生健康（类）支出91.53万元，占7.31%；社会保障和就业（类）支出70.23万元，占5.61%；住房保障（类）支出57.61万元，占4.60%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为968.13万元，支出决算为1251.70万元，完成年初预算的129.29%。其中义务教务薄改项目136.99万元，新增加8名特岗教师及人员经费。

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出1251.70万元，其中：人员经费778.71万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资211.27万元、津贴补贴82.28万元、绩效工资263.08万元、机关事业单位基本养老保险缴费66.89万元、职业年金缴费3.18万元、职工基本医疗保险缴费30.04万元、公务员医疗补助缴费61.48万元、其他社会保障缴费2.12万元、住房公积金57.61万元、对个人和家庭的补助中的离休费0.75万元、抚恤金0.17万元、其他对个人和家庭的补助0.59万元。公用经费16.90万元，主要包括：邮电费5.89万元、工会经费8.2万元、资本性支出中的房办公设备购置2.52万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出29.46万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加19.21万元，增长187.38%，主要原因2022年有政府性基金财政拨款。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出29.46万元，主要用于以下方面：基本（类）支出25.20万元，占85.54%；项目（类）支出4.26万元，占14.46%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为29.46万元，完成年初预算的100%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2021年度持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：我校组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个，共涉及资金163.5万元，自评覆盖率达到100%。

组织对“综合工作经费”（外聘教师工资）该项目开展了部门评价，涉及资金163.50万元。从评价情况来看，163.50万为27名外聘教师经费，每月按时发放工资，缴纳社保公积金等。

“综合工作经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为93分。全年预算数为170万元，执行数为163.50万元，完成预算的96.18%。项目绩效目标完成情况：一是聘请了27名教师，保证两院小学22个班的正常教学；二是保证教学质量，得到家长及社会的认可。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）政府采购支出情况。

2022年度儋州市两院小学政府采购支出总额34.18万元，其中：政府采购货物支出34.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门（单位）拥有房屋面积1693平方米，其中：办公用房600平方米，业务用房1093平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门（单位）共有车辆0辆.

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门（单位）当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门（单位）和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）

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