儋州市大成镇中心幼儿园2022年度单决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  海南省儋州市大成镇中心幼儿园2022年度部门决算公开表 3

第三部分  海南省儋州市大成镇中心幼儿园2022年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市大成镇中心幼儿园是财政全额拨款事业单位，全校教职工共45人，其中在编教师12人，特岗人员1人，外聘教师12人，保育员10人，临时工9人。

二、机构设置

纳入纳入儋州市大成镇中心幼儿园部门2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市大成镇中心幼儿园本级

内设机构：我园内设警卫室、各个中层办公室、会议室、后勤主动服务室、教师发展服务室等。

第二部分  海南省儋州市大成镇中心幼儿园2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  海南省儋州市大成镇中心幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计366.88万元，支出总计366.88万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增加35.47万元，增长10.07%。主要原因：一是般公共预算财政拨款收入比上年同期增加；二是其他收入比上年同期增加。使用非财政拨款结余0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，主要原因是无非财政拨款项。年初结转结余7.32万元，主要是生均公用经费及办公运转经费减少，较2021年度决算数减少6.03万元，下降82%，主要原因是各项资金支出进度较快。结余分配0.00万元，主要是无资金分配去向，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无资金分配去向。年末结转结余15.46万元，主要是人员经费、生均运转、市办公运转结余，较2021年度决算数增加8.14万元，增长111.2%，主要原因是2022年度人员经费、生均公用经费及办公运转经费支出较去年减少且支出进度慢。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计359.55万元，其中：财政拨款收入337.57万元，占93.88%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.50万元，占0.14%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入21.49万元，占5.97%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计351.42万元，其中：基本支出167.60万元，占47.69%；项目支出183.82万元，占52.30%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入337.57万元，支出337.57万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增加73.2万元，增长27.69%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入增加；二是教育支出增多。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是无财政拨款，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无财政拨款。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是无财政拨款，较2021年度年末决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无财政拨款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出337.57万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加152.78万元，增长82.26%，主要原因是教育支出较多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出337.57万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出295.49万元，占87.75%；社会保障和就业（类）支出14.48万元，占4.28%；住房保障（类）支出12.92万元，占3.82%；

卫生健康支出（类）支出14.36万元，占4.25%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为300.48万元，支出决算为337.57万元，完成年初预算的112.34%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为254.58万元，支出决算为295.49万元，完成年初预算的116.06%。决算数大于预算数的主要原因：一是本年度人员增加；二是教育支出较多。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为17.82万元，支出决算为14.8万元，完成年初预算的83.05%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员社保保障方面较少。

3. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗、公务员医疗补助（项）

年初预算为17.93万元，支出决算为14.36万元，完成年初预算的80%。决算数小于预算数的主要原因：一是预算增加，支出进度缓慢。

4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为10.15万元，支出决算为12.92万元，完成年初预算的127.29%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员公积金提高。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出167.60万元，其中：人员经费164.69万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费2.91万元，主要包括：邮电费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出（减少）79.48万元，下降100%，主要原因是2022年度无政府性基金预算财政拨款。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：2022年度无政府性基金预算财政拨款。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无国有资本经营预算政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：无

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无因公出国费用支出。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要无公务用车购置及运行维护费支出，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元，主要用于无公务用车运行维护费支出。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无公务用车购置及运行费支出。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于无国内接待费支出。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无国（境）外接待费支出。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是无公务接待费支出。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

未开展此项工作

（二）项目绩效自评表：

未开展此项工作

（三）部门评价结果

未开展此项工作

（四）财政评价结果（如有）。

无开展此项工作

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度儋州市大成镇中心幼儿园机关运行经费0万元。部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减 0支出

（二）政府采购支出情况。

2022年度儋州市大成镇中心幼儿园部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的XX%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门拥有房屋门卫室面积17.5平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车XX辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）

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