财政支出项目绩效评价报告

评价类型：□实施过程评价     √完成结果评价

项目名称：            旅游促销经费                    

项目单位：          儋州市旅游发展委员会              

主管部门：          儋州市旅游发展委员会              

评价时间：    2019年3月5日至2019年3月20日      

组织方式：□财政部门   □主管部门    √项目单位

评价机构：□中介机构   □专家组     √项目单位评价组

评价单位（盖章）：儋州市旅游发展委员会

上报时间：2019年3月22日

项目绩效目标表

项目名称：旅游促销经费

注：预算批复的绩效目标如有调整的，需在报告中加以说明。新增（包括需调整）目标的项目可参照2016年预算编制中我厅已审核同类型项目目标重新设置或调整填报。

项目基本信息

财政支出项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

儋州市旅游发展委员会为市政府工作部门，主要职责为负责全市旅游行业管理、旅游政策执行与制定、旅游市场开发、旅游宣传、旅游教育与培训、旅游信息统计与调查等方面。内设综合科、发展规划与市场开发科、质量管理与政策法规科等3个科；下设旅游质量监督管理所和旅游信息与数据中心等2个事业单位。

    （二）项目基本情况

旅游促销为经常性项目。我委采取各项措施，推动了儋州旅游业的快速健康发展。一是积极扩展旅游宣传促销途径，通过举办形式多样的旅游节庆活动和推介会，利用各种媒体宣传，加大儋州旅游资源的推介力度，进一步提升儋州旅游知名度；二是不断完善旅游基础设施建设，进一步提高游客满意度；三是加大行业培训力度，进一步提高旅游从业人员服务水平。

旅游促销的主要内容、涉及范围为：一是举办各类旅游节庆活动；二是参加各类旅游促销活动；三是完善旅游基础设施建设；四组织举办各类行业培训班；五是编制旅游规划；六是在各种媒体投放旅游宣传广告。

     二、项目资金使用及管理情况

项目资金已及时足额拨付到位。根据儋州市财政局《关于批复2018年市本级部门预算、补充项目预算和储备项目的通知》（儋财预〔2018〕305号）文件，旅游促销经费为1600万元。

2018年，旅游促销经费项目资金实际支出12914760.02元，项目资金结余结转3085239.98元，项目资金总预算差异率16.28%。其中：已签订但尚未履行完毕的合同余款31.95万元，项目未完成的预算资金为130万元，其余146.57万元为项目节约资金。

具体支出明细为：各类节庆活动7329104.72元；国内促销1372341.60元；基础设施建设572823.70元；媒体宣传费2661570.00元；旅游培训414120.00元；旅游规划编制564800.00元。

我委设有报账员，无专门的财务机构，执行《行政单位会计制度》，专项资金均由市财政国库集中支付。在经费使用中，我委严格按照《中华人民共和国预算法》等法律法规，根据资金使用范围对专项资金实行单独核算、专项使用，对项目资金的拨付，都要求用途合理，手续齐全，坚决杜绝专项资金被挤占、截留和挪用。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

该项目中的2018年第二届北部湾（海南儋州）旅游美食博览会项目299.7万元，采用公开招标方式进行政府采购；“最美是儋州”主题宣传项目168万元，采用单一来源方式进行政府采购；海南西部旅游联盟（银川）旅游推介会会展服务项目94.79万元，采用公开招标方式进行政府采购。

（二）项目管理情况

我委在项目管理上主要开展以下工作：一是召开党组会，确定项目内容。重点加强经费支出合法性、真实性及合理性的审核，减少资金的浪费，提高使用效益；二是在项目执行过程中，厉行节约，能省就省，可花可不花的钱不花，做到“取之有度，用之有节”；三是保持项目资金使用情况定期或不定期进行检查，保证资金合理使用。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析

1.项目的经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

为了最大限度的利用有限的资金，我委想方设法进行成本控制，对每一项经费都仔细斟酌，不断精简，对每一份合同，都进行多方询价，权衡再三，以最大限度的控制活动成本。

（2）项目成本（预算）节约情况

在旅游促销各类项目经费支出中，本着勤俭节约、简单务实的原则，对各项经费进行了不断的压缩和精简，力戒形式主义和形象工程，坚持花小钱办大事。旅游促销项目收到拨付经费1600万元，结余项目资金3085239.98元，其中146.57万元为项目节约资金，基本上达到了量入为出的要求。

2.项目的效率性分析

根据2018年初预算安排，我委根据工作实际情况，各项旅游促销任务按时保质顺利开展，并取得效果良好。

3.项目的效益性分析

2018年，我市旅游工作坚持以党的十九大、习近平总书记“4·13”重要讲话精神和中央12号文件为指导，以创建“全域旅游示范区”、海南西部区域旅游中心为目标，认真履职尽责，推动旅游产品体系建设，完善旅游服务设施，开发乡村旅游等新业态，提升旅游市场知名度，加强旅游行业监管，有力推动了全市旅游业健康快速发展。2018年，儋州市全市接待接待国内过夜游客252.76万人次，同比增长18.1%；入境过夜游客0.87万人次（含洋浦），同比增长18.89 %；实现旅游总收入17.27亿元，同比增长17.1%。

4. 项目的可持续性分析

为进一步提升儋州旅游整体形象，扩大儋州的知名度、美誉度和影响力，加快推进国际旅游消费中心、海南西部旅游中心建设，做强海南西部主要旅游目的地，旅游促销是一项长期的不可缺少的措施。

5.项目预算批复的绩效指标完成情况分析

2018年，儋州市全市接待接待国内过夜游客252.76万人次，同比增长18.1%；入境过夜游客0.87万人次（含洋浦），同比增长18.89%。实现旅游总收入17.27亿元，同比增长17.1%。完成了旅游促销项目预算批复的绩效指标。

（二）项目绩效目标未完成原因分析。

     无。

五、综合评价情况及评价结论

按照财政支出绩效评价指标体系评分标准，旅游促销经费使用情况良好，无超范围使用或其他不当情形，共计95分，拟自评等级为优。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1.严格控制，保证资金有效利用。我委严格按照适用范围使用资金，专款专用，严格遵守中央八项规定等相关规定，最大程度的发挥使用资金的效率性，未出现超范围使用等问题。

2.周密部署，精心策划活动内容。在落实各项旅游促销活动之前都进行周密部署和精心策划，对活动方案、宣传媒介以及氛围营造等方面都进行仔细筹划和慎重考虑，不仅做到内容丰富、形式新颖，还力求勤俭节约、合理利用现有资金。

3.严格把关，建设旅游设施项目。我委科学合理规划旅游基础设施建设，促进旅游业健康发展。对旅游基础设施项目建设，严格控制工程总价，确保按照合同价款完成工程建设。同时严把工程质量关，确保旅游设施项目按质按量完成。

（二）存在的问题

市旅游委2018年旅游促销经费项目虽然取得一定成效，但仍存在一定问题及不足。主要为：资金结余结转较多。2018年旅游促销经费项目资金结余结转共308.52万元，占资金预算可用数1600万元的16.28%。造成资金结余的主要原因有2个方面：1.乙方未及时开具报销票据；2.旅游厕所项目建设用地问题难以解决。

（三）下一步计划

今后，我委将进一步改进工作作风，用足用好财政经费，提高项目资金使用效益，进一步总结绩效评价经验，完善财政支出绩效评价的指标体系和评价方法，提高工作质量，并加强财政支出绩效评价结果的应用。重点开展以下工作：一是做好旅游促销年度工作计划的前期调研，提高年度工作计划的合理性；二是加大项目实施过程中的监督、检查力度，尽快推动所有项目活动如期完成，通过验收。