儋州市十六届人大

三次会议文件（八）

关于儋州市2022年预算执行情况

和2023年预算草案的报告

——2023年1月7日在儋州市第十六届人民代表大会

第三次会议上

儋州市财政局

各位代表：

受儋州市人民政府委托，现将儋州市2022年预算执行情况和2023年预算草案提请市十六届人大三次会议审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年预算执行情况

2022年是党的二十大胜利召开之年，是海南自贸港建设的关键之年，也是儋州洋浦一体化发展的启动之年,在市委、市政府的坚强领导下，全市各部门、各单位以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大及十九届历次全会、习近平总书记考察海南系列重要讲话和中央12号文件精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚定不移推进儋州洋浦一体化建设，统筹疫情防控和经济社会发展，儋州洋浦一体化发展实现良好开局。

（一）2022年一般公共预算收支情况

2022年， 全市¹地方一般公共预算收入完成60.16亿元，为预算（指调整预算数，下同）的93%，扣除留抵退税因素后增长15%，按自然口径计算增长2.1%。其中，税收收入41.67亿元，扣除留抵退税因素后增长6%，按自然口径计算下降11%；非税收入18.49亿元，增长51%。加上上级补助收入89.16亿元、动用预算稳定调节基金16.87亿元、地方政府债券转贷收入19.59亿元、调入资金3.12亿元以及上年结余收入20.73亿元，收入总计209.63亿元。全市完成地方一般公共预算支出163.14亿元，为预算的97%，增长26%，加上债务还本支出14.06亿元、上解上级财政支出4.83亿元、调出资金1.8亿元以及安排预算稳定调节基金15.88亿元，支出总计199.71亿元。收支相抵，年终结余结转9.92亿元。

市本级地方一般公共预算收入完成59.3亿元，为预算的92%，扣除留抵退税因素后增长14%，按自然口径计算增长2.3%。其中，税收收入41.13亿元，扣除留抵退税因素后增长5%，按自然口径计算下降11%；非税收入18.17亿元，增长52%。加上上级补助收入89.16亿元、动用预算稳定调节基金14.3亿元、地方政府债券转贷收入19.59亿元、调入资金3.12亿元、上年结余收入18.46亿元以及下级上解收入0.12亿元，收入总计204.05亿元。全市完成地方一般公共预算支出150.01亿元，为预算的96%，增长25%，加上债务还本支出14.06亿元、上解上级财政支出4.83亿元、调出资金1.8亿元、补助下级支出12.37亿元以及安排预算稳定调节基金11.06亿元，支出总计194.13亿元。收支相抵，年终结余结转9.92亿元。

1.财政收入预算执行情况

2022年，我们坚持“比学赶超”，把稳增长摆在突出位置，加大逆周期调节力度，推动各项政策举措不断发力，促进全市经济持续回升向好，重点行业有效支撑，主体税种恢复性增长，但由于增值税留抵退税政策的全面落实，出现政策性减收，主要收入情况如下：

增值税10.93亿元，为预算的60%（主要是落实留抵退税，市级承担8.37亿元）、企业所得税12.2亿元，为预算的123%（主要是上年度贸易企业税收同比增加）、个人所得税2.69亿元，为预算的58%（主要是本年金山云缴纳税款同比减少0.63亿元，股权减持项目税款减少0.27亿元，以及疫情下个人工资薪资下降影响）、印花税4.81亿元，为预算的165%（主要是贸易业务活跃拉动，其中购销合同占比86%）、契税完成0.6亿元，为预算的42%（主要是房屋、土地交易量下降，项目拍卖减少等影响）。

2.市本级主要支出项目执行情况

2022年，市本级一般公共预算支出按照“统筹兼顾、突出重点、有保有压”的要求，在严格控制一般性支出的基础上，进一步优化财政支出结构。主要支出项目执行如下：

一般公共服务支出7.37亿元，为预算的99%。国防支出0.2亿元，为预算的283%。公共安全支出4.95亿元，为预算的100%。教育支出26.7亿元，为预算的114%。科学技术支出2.11亿元，为预算的101%。文化旅游体育与传媒支出1.55亿元，为预算的66%。社会保障和就业支出15.06亿元，为预算的124%。卫生健康支出15.71亿元，为预算的154%。节能环保支出5.47亿元，为预算的168%。城乡社区支出18.51亿元，为预算的85%。农林水支出14.02亿元，为预算的119%。交通运输支出3.39亿元，为预算的87%。资源勘探工业信息等支出17.77亿元，为预算的85%。商业服务业等支出0.68亿元，为预算的48%。自然资源海洋气象等支出3.95亿元，为预算的669%。住房保障支出3.85亿元，为预算的151%。粮油物资储备支出0.48亿元，为预算的101%。灾害防治及应急管理支出1.06亿元，为预算的93%。其他支出3.55亿元，为预算的16%。债务付息支出3.6亿元，为预算的104%。

（二）2022年政府性基金预算收支情况

2022年，全市地方政府性基金预算收入8.84亿元，为预算的20%，下降19%（主要是受经济下行、“0801”新冠肺炎疫情冲击，房地产商拿地意愿下降，土地出让进度较慢）。加上地方政府债券转贷收入47.08亿元、上级补助收入2.72亿元、上年结余收入18.97亿元以及调入资金1.8亿元，收入总计79.41亿元。全市完成地方政府性基金预算支出63.07亿元，为预算的62%，增长95%（同比实现大幅增长主要是专项债转贷收支大幅增加）。加上债务还本支出7.07亿元以及调出资金3.12亿元，支出总计73.26亿元。收支相抵，年终结余结转6.15亿元。

市本级地方政府性基金预算收入8.84亿元，为预算的20%，下降19%。加上地方政府债券转贷收入47.08亿元、上级补助收入2.72亿元、上年结余收入17.59亿元以及调入资金1.8亿元，收入总计78.03亿元。市本级完成地方政府性基金预算支出60.51亿元，为预算的61%，增长87%。加上债务还本支出7.07亿元、补助下级支出3.06亿元以及调出资金3.12亿元，支出总计73.76亿元。收支相抵，年终结余结转4.27亿元。

（三）2022年国有资本经营预算收支情况

2022年，全市地方国有资本经营预算利润收入12万元，为2022预算数的5%。加上清算收入173万元，转移性收入1万元，上年结转34万元，收入总计220万元。全市完成地方国有资本经营预算支出70万元，为2022预算数的35%。加上国有资本经营预算调出资金150万元，支出总计220万元。收支相抵，年终无结余。

市本级地方国有资本经营预算利润收入12万元，为2022预算数的5%。加上清算收入173万元，转移性收入1万元，上年结转34万元，收入总计220万元。市本级完成地方国有资本经营预算支出70万元，为2022预算数的35%。加上国有资本经营预算调出资金150万元，支出总计220万元。收支相抵，年终无结余。

（四）2022年社会保险基金预算收支情况

2022年，全市完成社会保险基金预算收入47.2亿元，为预算的102%，增长8%。全市完成社会保险基金预算支出51.4亿元，为预算的103%，增长13%。基金当年负结余4.2亿元，滚存结余10.6亿元。

市本级完成社会保险基金预算收入47.2亿元，为预算的102%，增长8%。市本级完成社会保险基金预算支出51.4亿元，为预算的103%，增长13%。基金当年负结余4.2亿元，滚存结余10.6亿元。

1. 全市政府债务及化债情况

2022年，我市政府债务余额约为263亿元(含洋浦地区)，小于省财政厅下达我市的债务限额，债务风险总体安全可控。

推动化解政府债务风险。通过压缩一般性行政开支、调整优化支出结构、处置闲置资产、盘活闲置资金等方式，多渠道筹措资金偿还存量债务。2022年我市地方政府债券还本付息29亿元，已全部偿还，政府信用良好。

优化隐性债务化解措施。通过甄别合规合法PPP项目，停建缓建不必要的存量项目，转变担保方式等手段，妥善压减隐性债务规模。同时，强化部门主体责任，建立协调配合的工作机制，妥善做好隐性债务化解工作，禁止新增政府隐性债务。

（六）2022年市对镇转移支付情况

2022年，市对各镇补助支出15.4亿元，其中一般性转移支付7.5亿元，占市对各镇补助支出的49%，较上年新增3亿元，主要用于保障各镇“三保”工作落实，鼓励各镇就地解决当地突出矛盾，提升各镇基本公共服务均等化水平，推动强镇扩权战略实施；专项转移支付7.9亿元，占市对各镇补助支出的51%，基本与上年持平，主要包括：安排2.5亿元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果，保障乡村振兴工作全面推进；安排1.3亿元，用于推进各镇土地征收工作，保障海上风电陆上集控中心项目、儋州市委党校新校区、王五工业园区项目等项目所需用地；安排1.4亿元，用于王桐王龙棚户区改造项目，推动实施城市更新工作；安排1亿元，用于强化基层组织政权建设，充分调动基层党组织活力，切实增强基层“两委”干部战斗力和积极性；安排1.6亿元，支持各镇开展美丽乡村等农村公共基础设施建设，完善农村基本公共服务体系。

（七）落实市人大预算决议情况

2022年，财政部门认真贯彻省委、省政府和市委、市政府各项决策部署，按照预算法及其实施条例、市人大预算审查监督条例等有关规定，结合审计等整改要求，持续深化财税改革攻坚，深入实施积极的财政政策，进一步提高财政资源配置使用效率，推进经济社会高质量发展。

1.聚焦创新发展和产业升级，促进经济增长潜力释放

一是推动产业能级有效提升。统筹安排各项产业和企业扶持资金约29亿元，推动洋浦港口、石油炼化、新材料、王五物流园区等战略性新兴产业和重大园区发展壮大，区域经济发展格局加快完善。强化招商引资，支持港城融合经济发展，进一步增强区域经济转型升级。二是支持进一步激发市场活力。充分发挥市级建设财力、地方政府债券的基础性支撑作用，加大对交通基础设施、生态环境建设和社会民生等重点领域重大项目投入力度。市财政局联合洋浦国际投资咨询有限公司设立盛裕资本佳承元和创投基金，引导社会资本加大投资，进一步激发市场潜力。三是着力优化营商环境。贯彻落实好提高小规模纳税人增值税起征点、小微企业和个体工商户减税降费等现行结构性减税政策。制定行动方案，实施企业全生命周期扶持政策，对高新技术企业配套类项目进行补贴。

2.聚焦民心工程和民生实事，践行人民至上理念

一是着力保障改善基本民生。落实国家社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，统筹11.9亿元保障困难群众基本生活需求、发放城乡居民和机关事业单位基本养老保险基本养老金。安排就业创业资金0.94亿元，用于支持开发公益性岗位、就业见习、开展招聘会等就业创业扶持政策。安排残疾人公益事业发展资金0.94亿元，用于残疾人康复、阳光家园、残疾人教育、残疾人无障碍建设等支出。二是优化教育卫生投入结构。支持教育优先发展，稳步推进全市教育经费统筹改革，做好城乡义务教育“两免一补”政策落实工作。完善公共卫生体系，落实“0801”疫情和常态化疫情防控保障经费，加快卫生基础设施和应急管理体系的建设，切实提高医疗保障水平。三是积极支持城市更新改造。聚焦创建全国文明城市，加快推进棚户区、城中村改造及老旧小区修缮。支持架空线入地和合杆整治，开展自建房屋安全隐患检查和整改工作。继续支持各类保障性住房建设，着力解决拆迁居民安置问题。四是促进文化体育事业发展。促进竞技体育发展，成功举办第六届省运会、海南儋州国际马拉松赛等国内外重大体育赛事，引领带动全民健身。深化文化旅游融合发展，助力儋州调声文化、海南（儋州）雪茄文化旅游节、东坡文化古迹研学游等文化旅游品牌打造。推动红色文化和历史文脉传承，安排“歃血结盟”纪念园、儋州中共琼崖特委琼崖纵队总部纪念馆等一批红色旅游景点保护和开放补助资金。五是倾力为民办实事。积极落实人大和政协议案办理工作，安排南丰镇南丰社区村级组织活动场所建设、白马井镇竹古村委会排水排污设施建设和雅星镇乐贺村村级生产道路硬化等市人大代表建议和政协委员提案的办理工作经费3,000万元。

3.聚焦城市功能和治理效能，全面提升城市软文化

一是加快推进基础设施建设。支持一体化交通网络建设，海南省旅游公路（儋州段）试通车，环新英湾旅游公路正式开工。儋州市体育场馆周边路网、石化功能区乙烯片区路网等一批道路建成。继续优化对内公共交通，推动农村客运候车亭建设和农村公共交通网络建设，进一步提升农村交通公共服务能力。二是着力提升城市环境品质。加快城市形象改造，对那大城区和洋浦区域内重要交通干道、门户节点和公交站点进行全要素改造。支持环境卫生提升工作，落实资金6亿元，保障环境卫生社会化服务项目、儋州市那大城区小型生活垃圾转运站建设等项目所需经费。支持打好污染防治攻坚战，加快补齐基础设施短板，推进水源地保护工作，全面开展水质保护和黑臭水体治理工程，坚决落实中央环保督察及海岸线生态环境突出问题整改。三是夯实城市治理效能基础。支持完善公共安全、社会治安、应急管理、消防安全、市场监管防控体系建设，筑牢城市安全底线。四是扎实推进乡村振兴战略。坚持农业农村优先发展，统筹安排农业农村支出6.2亿元，用于“菜篮子”常年蔬菜基地建设项目补助资金、农业生产发展资金、农业资源及生态保护补助资金、动物防疫等补助经费。支持开展农村人居环境整治工程，农村人居环境品质进一步提升。

4.聚焦财政改革和预算管理，加快构建现代财政制度

一是进一步压减一般性支出。严格落实党政机关带头过“紧日子”要求，从严编制预算，严格调整预算，加强预算执行监控。加大单位财政存量资金盘活力度，保障市委、市政府重大决策部署和重大战略任务，财政资金使用效益进一步提升。二是稳步推进预算绩效管理。聚焦覆盖面广、关注度高、持续时间长的19个重大项目开展财政重点绩效评价。进一步推动绩效评价结果运用，着力建立绩效评价结果与预算安排相衔接的挂钩机制。规范委托第三方机构参与预算绩效管理行为，推动本市预算绩效管理进一步提质增效。三是深化推进各项财政改革。积极推进预算一体化系统管理，全省率先全面铺设16个镇级预算一体化项目，“一杆子插到底”坚决落实预算管理一体化改革工作。做好直达资金管理工作，扩大直达资金使用范围，直达资金作用切实有效发挥。四是强化财政运行风险防控。依法接受人大审查监督，落实人大及其常委会有关预算决议，抓紧抓实审计查出问题整改。加强政府债务管理，坚决遏制增量，切实化解存量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。坚决完成儋州洋浦财政合并任务，完善与改革相适应的预算管理体制、国库集中支付制度和经费保障机制。

今年以来，面对“0801”新冠疫情的冲击和复杂的经济环境，本市预算执行仍然取得明显成效，财政改革和发展顺利进行，为儋州洋浦区域经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了有力的保障。这是市委、市政府坚强领导的结果，是全市人民团结一心、奋力拼搏的结果，也是人大、政协及代表们监督指导、大力支持的结果。

同时，财政运行和预算管理中还存在一些问题、困难和挑战：一是受房地产政策调控，产业结构调整，新动能仍在加快培育影响，财政收支矛盾较大；二是部分部门和镇政府预算绩效管理还不够到位，全过程追踪绩效管理的质量还有待提高；三是各镇普遍经济发展能力和水平较差，可用财力稳定增长的机制没有形成。对此，需要各部门和各镇政府高度重视，采取有力措施，认真解决。

二、2023年预算草案

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是推进海南自由贸易港封关运作准备、儋州洋浦一体化发展全面起势的关键之年，做好2023年预算编制工作至关重要。根据《预算法》和《预算法实施条例》等有关要求，现提出2023年预算草案如下：

（一）2023年预算编制的指导思想和管理原则

1.2023年预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、省第八次党代会以及中央、省委和市委经济工作会议精神，锚定“一本三基四梁八柱”战略框架不动摇，锁定自由贸易港封关运作目标，全面落实市委、市政府决策部署，全力围绕“更加开放、更有深度”，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，更好统筹疫情防控和经济社会发展，大力提振市场信心，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，加快打造港产城融合发展新局面，推动经济运行实现质的有效提升和量的合理增长，积极的财政政策要加力提效，保持必要的财政支出强度，强化预算约束和绩效管理，大力优化支出结构，坚决落实过紧日子要求，继续做好“三保”工作，提升民生福祉，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控，全力推动海南自由贸易港和儋州洋浦一体化发展建设，加快建设海南高质量发展“第三极”。

2.2023年预算编制的管理原则

（1）依法合规

预算编制要符合《预算法》《预算法实施条例》和国家其他法律法规的要求，充分体现党和国家的方针政策。预算安排的各项支出内容、范围、用途、标准等要符合国家宏观调控目标和发展规划、定额标准等有关规定和要求；要体现厉行节约、勤俭办事的方针，严禁随意扩大财政支出范围、调整财政资金用途、提高财政支出标准等。

（2）全面综合

建立健全由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算组成的全口径预算体系。加强部门综合预算管理，各部门各单位的财政拨款收支、经营收支和其他收支等各项收支全部列入部门预算统一编制，进一步提高部门预算的完整性。

（3）民生优先

各项支出要按照“保基本民生、保工资、保运转”的原则，坚持尽力而为、量力而行，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，进一步完善民生保障体系；严格落实减税降费，全面落实“六保”任务，切实增进民生福祉。

（4）有保有压

不折不扣贯彻落实市委、市政府各项决策部署，围绕“十四五”发展目标，加大营商环境建设、功能性基础设施、为民办实事项目的投入，注重项目资金筹措的合规性，更好发挥财政职能，促进全市社会经济高质量发展。大力优化支出结构，继续严格落实政府过“紧日子”的要求，从严控制一般性支出，优先安排急需支出，不断提高支出效率。

（5）防范风险

科学合理管控债务规模，防范化解债务风险。严格按照政府债务管理要求，建立常态化偿债机制，足额安排地方政府性债务还本付息支出，切实压缩存量债务，化解债务风险。规范政府投资项目建设资金管理，保障重点项目建设持续稳步推进。

（6）统筹平衡

强化四本预算及政府债券等资金统筹，全面盘活各方面财政资金；完善跨年度预算平衡机制，对一般公共预算、政府性基金预算实行中期财政规划管理；完善项目库建设，实施项目全周期管理。强化年度预算的约束性，提高预算执行进度。

（二）2023年预算草案编制情况

1.一般公共预算编制情况

（1）全市一般公共预算

2023年，全市地方一般公共预算收入72.05亿元，同口径²增长10%。加上上级补助收入56.01亿元、地方政府债券转贷收入8.46亿元、动用预算稳定调节基金14.21亿元以及上年结余收入9.92亿元，收入总计160.65亿元。全市地方一般公共预算支出142.79亿元，同口径下降12%。加上预备费1.5亿元、债务还本支出7.89亿元以及上解上级支出7.91亿元，支出总计160.09亿元。收支相抵，年终结余结转0.56亿元。

（2）市本级一般公共预算

2023年，市本级地方一般公共预算收入71.15亿元，同口径增长10%。加上上级补助收入56.01亿元、下级上解收入0.1亿元、地方政府债券转贷收入8.46亿元、动用预算稳定调节基金9.67亿元以及上年结余收入9.92亿元，收入总计155.3亿元。市本级地方一般公共预算支出130.37亿元，同口径下降10%。加上预备费1.5亿元、债务还本支出7.89亿元、上解上级支出7.91亿元以及补助下级支出7.57亿元，支出总计155.24亿元。收支相抵，年终结余结转0.06亿元。支出安排情况主要如下：

①一般公共服务支出8.63亿元。主要用于各单位行政运行事务经费、人大代表工作补助经费、大学生志愿服务西部计划补助资金、少数民族事业发展、统计调查补助项目等。

②公共安全支出4.39亿元。主要用于保障政法机关正常履职、公共安全视频监控建设联网应用项目、社会管理平台指挥建设经费、扫黑除恶、打击治理电信诈骗违法犯罪等专项工作。

③教育支出24.41亿元。主要用于保障教师工资待遇、落实生均公用经费标准、中考考场空调配置、学生资助、学生营养改善计划、扩大普惠性学前教育资源、义务教育薄弱学校能力提升、高中办学条件改善、基础教育高质量发展、职教提质发展、现代职业教育质量提升等。

④科学技术支出2.09亿元。主要用于支持企业科技创新、高新企业培育、研发平台建设、高新技术产业发展、基层科普行动计划、科技人才队伍建设等。

⑤文化旅游体育与传媒支出1.27亿元。主要用于承办海南儋州国际马拉松赛、海南儋州国际象棋特级大师超霸战赛、海南（儋州）雪茄文化旅游节、开展全民健身活动、文艺创新、文化产业发展、文物保护。

⑥社会保障和就业支出14.34亿元。主要用于机关事业单位养老保险和职业年金、离休金和离退休人员健康休养及慰问、优抚优待、退役安置、低保和五保等困难群众社会救助、创业就业扶持、人才引进及培育等。

⑦卫生健康支出9.93亿元。主要用于城乡居民医疗保险、医疗救助、健康扶贫、基本公共卫生和重大公共卫生、公立医院综合改革、基层医疗机构运行及设备购置、卫生厕所改造等。

⑧节能环保支出0.98亿元。主要用于污水收集及处理设施运行维护、环境及排水监测、水体及林业生态保护和修复、河道清漂、城镇生活污泥无害化处理、农村垃圾收运。

⑨城乡社区支出5.69亿元。主要用于城市管理、城乡规划、“双创”行动落实、城区及工业园区基础设施建设、打造一流营商环境、市政基础设施维修改造、绿化美化亮化城市环境、地质灾害检测与治理等。

⑩农林水支出15.34亿元。主要用于财政衔接推进乡村振兴、农业特色主导产业、新型经营主体、生产社会化服务、农村综合改革、人居环境整治、农村六大工程、耕地地力保护、热带农业高产高效示范、动物疫病防控、林业生态保护恢复、水利工程维修养护、中小河治理、农业保险保费补贴、推广政府和社会资本合作模式以奖代补资金、儋州市整市推进畜禽粪污资源化利用项目、儋州市西北片区生活垃圾收集转运项目等。

⑪交通运输支出4.97亿元。主要用于道路养护维修、交通基础设施互联互通、安装道路安全保障设施、绿化美化道路沿线、交通执法、发放公交车和农村客运政策性补贴等。

⑫资源勘探信息等支出15.91亿元。主要用于企业发展扶持专项资金、资源勘探业相关支出、工业和信息化领域工程建设和更新改造资金、国有资产监管费用等。

⑬商业服务业等支出1.46亿元。主要用于营商环境建设、商品市场检测及信息管理支出、食品流通安全补贴等。

⑭自然资源海洋气象等支出0.89亿元。主要用于国土空间规划支出、国土整治支出、耕地保护支出、自然资源统一确权支出等

⑮住房保障支出2.74亿元。主要用于各单位住房公积金支出、农村危旧房改造、保障性住房管理维修及配套基础设施改善、城镇老旧小区改造等。

⑯粮油物资储备支出0.44亿元。主要用于储备粮油仓储设施建设支出、重要商品储备支出、粮食补贴资金等。

⑰灾害防治及应急管理等支出1.23亿元。主要用于工贸企业安全生产监督管理费用、应急消防队伍建设资金、台风等自然灾害防治支出等。

2.政府性基金预算编制情况

（1）全市政府性基金预算

2023年，全市地方政府性基金预算收入42.53亿元，同口径增长381%。加上政府性基金转移性支付收入1.01亿元、地方政府债券转贷收入40.65亿元以及上年结余收入6.15亿元，收入总计90.34亿元。全市地方政府性基金预算支出83.91亿元，同口径增长33%。加上债务还本支出6.35亿元，支出总计90.26亿元。收支相抵，年终结余结转0.08亿元。

（2）市本级政府性基金预算

2023年，市本级地方政府性基金预算收入42.53亿元，同口径增长381%。加上政府性基金转移性支付收入1.01亿元、地方政府债券转贷收入40.65亿元以及上年结余收入4.27亿元，收入总计88.46亿元。市本级地方政府性基金预算支出80.45亿元，同口径增长33%。加上债务还本支出6.35亿元以及转移下级支出1.58亿元，支出总计88.38亿元。收支相抵，年终结余结转0.08亿元。支出安排情况主要如下：

①城乡社区支出36.74亿元。主要用于征地拆迁经费、国有企业注资、人大代表建议和政协提案办理经费、洋浦开发区标准厂房及海外仓建设项目、智慧洋浦建设项目、中央和省要求配套政策性支出等。

②地方政府专项债务付息支出5.43亿元。主要用于支付我市土地储备专项债券、棚户区改造专项债券、其他地方自行试点项目收益专项债券等专项债券利息等。

③社会保障和就业支出0.27亿元。主要用于我市大中型水库移民后期扶持支出等。

④其他支出38亿元。主要用于保障彩票公益金安排的支出、专项债券发行费用、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出等。

3.国有资本经营预算编制情况

(1)全市国有资本经营预算基金预算

2023年，全市国有资本经营预算收入37万元，加上转移收入30万元，收入共计67万元。全市国有资本经营预算支出56万元(其中：解决历史遗留问题及改革成本支出30万元、其他国有资本经营预算支出26万元)，国有资本经营预算调出资金11万元,支出总计67万元。收支相抵，年终无结余。

(2)市本级国有资本经营预算基金预算

2023年，市本级国有资本经营预算收入37万元，加上转移收入30万元，收入共计67万元。市本级国有资本经营预算支出56万元(其中：解决历史遗留问题及改革成本支出30万元、其他国有资本经营预算支出26万元)，国有资本经营预算调出资金11万元,支出总计67万元。收支相抵，年终无结余。

4.社会保险基金预算编制情况

(1)全市社会保险基金预算基金预算

2023年，全市社会保险基金预算收入50.6亿元，同口径增长7%。全市社会保险基金预算支出49.5亿元，同口径降低4%。基金当年结余1.1亿元。滚存结余11.8亿元。

(2)市本级社会保险基金预算基金预算

2023年，市本级社会保险基金预算收入50.6亿元，同口径增长7%。市本级社会保险基金预算支出49.5亿元，同口径降低4%。基金当年结余1.1亿元。滚存结余11.8亿元。

5.市对镇转移支付资金情况

2023年市对镇转移性支出9.2亿元。其中：一般公共预算安排7.6亿元，主要用于保障各镇人员基本支出、各镇政府运转经费、村级组织和各居人员薪酬、各镇乡村振兴工作队待遇保障经费、护林员及护绿员工作补贴资金、各镇综合窗口运行人员经费等；政府性基金安排1.6亿元，主要用于儋州市村庄规划编制经费、农垦并场队退场历史遗留问题补助资金、村（社区）和农垦居工作经费、乡村振兴工作队工作经费、党建示范点创建经费等。

6.债务化解资金安排情况

大开“前门”、严堵“后门”，规范举借政府债务行为，严格落实到期政府债务足额偿还责任，坚决遏制新增政府隐性债务。我市安排债务还本付息资金23.34亿元，按规定保障政府债券还本付息资金需求。

三、2023年财政重点工作任务

2023年，全市财政工作将按照市委、市政府的总体部署，锚定“一本三基四梁八柱”战略框架不动摇，锁定自由贸易港封关运作目标，按照“积极的财政政策要加力提效”的要求，加强财政资源统筹，保持必要的财政支出强度，加快支出进度，优化支出结构，提升支出效益，深化预算管理改革，防范化解债务风险，增强财政可持续性，着力做好以下方面的工作：

(一)抓牢抓实收入组织工作

切实加强对经济运行的分析研判，会同税务部门做好税源经济分析和税源培植工作；抓好重点行业和重点企业税收征管，做到依法征收、应收尽收，全力以赴完成2023年各项收入目标，确保收入规模和结构不失速、不失衡，努力保持在全省的排名位次。严格落实国家出台的各项减税降费政策，确保减税降费政策红利落地见效。增强财政政策的针对性和有效性，优化完善助企纾困政策，激发各类市场主体活力，落实落细就业优先政策，大力提振市场主体信心。

（二）切实优化财政支出结构

紧紧围绕中央和省委、市委重大决策部署，坚决落实过紧日子的要求，有效压减非刚性非必要支出，加大财政资源统筹，梳理上级转移支付目录，积极配合行业主管部门向省级对口部门沟通申报项目，努力争取上级资金支持，充分发挥财政在服务构建新发展格局中的引导带动作用。发挥财政稳投资促消费作用，强化政府投资对全社会投资的引领带动，发挥中央预算内投资、地方政府专项债券等资金效益，促进经济恢复和扩大消费，推动形成市场主导的投资内生增长机制。切实兜牢民生底线，支持建设我市高质量教育体系，促进提高医疗卫生服务能力，建设社会保障体系，健全社会保障体系，持续改善生态环境质量，坚决兜住基层“三保”底线。

（三）深化财政预算管理改革

加快推进分领域市镇财政事权和支出责任划分改革，优化财政资金分配决策机制。深化预算管理制度改革，优化预算管理一体化系统运行，增强中期财政规划对年度预算编制的指导性和约束性，提升财政管理现代化水平。推动零基预算，加强专项资金统筹，提高财政资金投入有效性、精准性。深化国资国企改革，强化国有资产和资本管理。改进与基本医疗保险市级统筹、职工基本养老保险省级统筹相适应的社会保险基金预算管理方式，采取积极有效改革措施，增强基金支撑能力。培育壮大我市财源，稳步增强财政实力。加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提升财政支出政策效能和资金效益。大力加强财会监督，健全财会监督体系和工作机制，进一步突出监督重点，加强与各类监督贯通协调，不断提升监督效能，进一步严肃财经纪律。

（四）积极防范重点领域风险

坚持统筹发展和安全，高度警惕防范涉及财政领域的重大风险，确保财政经济稳健运行、可持续。健全完善管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的地方政府举债融资机制，坚持举债规模与偿债能力相匹配原则，科学安排债券发行计划和节奏，健全债券项目储备机制，实行“借、用、管、还”全过程监管。严禁违法违规或变相举债，抓实化解隐性债务风险工作，坚决防止风险累积形成系统性风险。

（五）主动接受人大预算监督

自觉接受人大审查监督和社会公众监督。认真贯彻预算法及预算法实施条例，进一步提高预算、决算编制水平，改进预决算报告工作。配合审计部门检查工作，加大对重大政策和重大项目实施、疫情防控资金、地方政府债券管理使用等审计力度，充分发挥审计监督“治已病、防未病”重要作用。做好2023年向人大报告预算绩效管理、政府债务管理、国有资产管理情况的工作。密切与人大代表联系，配合做好预算审查前听取人大代表和社会各界意见建议工作，深化人大预算联网监督，依法做好预算公开工作。

2023年，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府的坚强领导下，严格按照十六届人大三次会议的决议和要求，认真贯彻省委、省政府和市委、市政府各项决策部署，真抓实干、克难创新，扎实做好2023年财政工作，自觉接受人大、政协的指导监督，为提高海南自由贸易港建设水平、推动儋州洋浦一体化发展、打造海南高质量发展“第三极”作出新的贡献！

1全市包含儋州市本级、洋浦经济开发区和儋州16个镇政府

2^.根据《海南省人民政府关于印发省对市县财政体制改革方案的通知》（琼府〔2022〕46号）文件规定，从2023年起开始实施新体制分成。2023年地方一般公共预算收入预算数与2022年完成数同口径对比是指按照旧体制补助分成比例进行对比，下同。

—7 —

儋州市2022年预算执行情况和和2023年预算草案表.xlsx