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2017年儋州市财政局部门决算

2018-08-28

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2017年儋州市财政局部门决算

 

 

 

 

 

 

 


 

目     录

 

第一部分               儋州市财政局概况

一、  部门主要职能

二、  部门决算单位构成

第二部分               儋州市财政局2017年部门决算报表

一、   收入支出决算总表

二、   收入决算表

三、   支出决算表

四、   财政拨款收入支出决算总表

五、   一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、   一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、   政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、   一般公共预算财政拨款“三公”经费支出等信息统计表

第三部分              儋州市财政局2017年部门预算情况说明

第四部分              名词解释

 


附件1

 

海南省儋州市财政局

2017年度部门决算公开说明

 

一、部门概况

(一)部门主要职能

1.贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策,拟订有关地方性法规规章草案。

2.承担市本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托,向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况,向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善市对镇的转移支付制度。

3.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费,管理罚没物资及罚没收入。

4.组织制定国库管理制度和国库集中收付制度,指导和监督全市国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度,按规定管理行政事业单位国有资产。

6.负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

7.监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。

8.承办市政府交办的其他事项。

(二)部门决算单位构成

纳入儋州市财政局2017年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

   1. 儋州市财政局本级      2.儋州市财政监督检查局

   3. 儋州市财政国库支付局  4.儋州市票据建帐监管中心

   5. 儋州市财政信息中心    6.儋州市彩票管理中心

   7. 儋州市政府与社会资本合作管理中心

   8. 儋州市那大第一财政所  9.儋州市那大第二财政所

   10.儋州市白马井财政所   11.儋州市新州财政所

   12.儋州市排浦财政所     13.儋州市雅星财政所

   14.儋州市王五财政所     15.儋州市光村财政所

   16.儋州市海头财政所     17.儋州市东成财政所

   18.儋州市峨蔓财政所     19.儋州市和庆财政所

   20.儋州市兰洋财政所     21.儋州市中和财政所

   22.儋州市南丰财政所     23.儋州市木棠财政所

   24.儋州市大成财政所     

二、2017年度部门决算报表

1. 收入支出决算总表(见正文附件2-1)

2. 收入决算表(见正文附件2-2)

3. 支出决算表(见正文附件2-3)

4. 财政拨款收入支出决算总表(见正文附件2-4)

5. 一般公共预算财政拨款收入支出决算表(见正文附件2-5)

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见正文附件2-6)

7. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见正文附件2-7)

8. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出等信息统计表(见正文附件2-8)

三、2017年度部门决算情况说明

(一)关于儋州市财政局部门2017年度收入支出决算总体情况说明
   
儋州市财政局2017年度部门决算收入总计5,238.33万元,与2016年度相比,增加819.63万元,增长18.55%。主要原因:一是包含上年结转项目和上级专项补助收入;二是2017年公车改革,7月起增加公务交通补贴收入;三是本部门2017年新招录公务员10人增加基本支出收入;四是2017年提高遗属供养费标准收入(离休从原补助552元/人.月提高到1032元/人.月;退休从原补助532元/人.月提高到1012元/人.月);五是年度人员正常增资增加收入等。

支出总计5,461.79万元,与2016年度相比,增加1,000.93万元,增长22.44%。主要原因:一是包含上年结转项目和上级专项补助支出;二是2017年公车改革,7月起发放公务交通补贴;三是本部门2017年新招录公务员10人增加基本支出;四是2017年提高遗属供养费标准支出(离休从原补助552元/人.月提高到1032元/人.月;退休从原补助532元/人.月提高到1012元/人.月);五是年度人员正常增资增加支出等。

(二)关于儋州市财政局部门2017年度收入决算情况说明
    本年收入合计5,238.33万元,其中:财政拨款收入5,226.15万元,占99.77%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入12.18万元,占0.23%。

(三)关于儋州市财政局部门2017年度支出决算情况说明

本年支出合计5,461.79万元,其中:基本支出4,715.12万元,占86.33%;项目支出746.67万元,占13.67%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)关于儋州市财政局部门2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

儋州市财政局部门2017年度财政拨款收入5,226.15万元,与2016年度相比,增加895.02万元,增长20.66%。主要原因:一是包含上年结转项目收入;二是2017年公车改革,7月起增加公务交通补贴收入;三是本部门2017年新招录公务员10人增加基本支出收入;四是2017年提高遗属供养费标准收入(离休从原补助552元/人.月提高到1032元/人.月;退休从原补助532元/人.月提高到1012元/人.月);五是年度人员正常增资增加收入等。

财政拨款支出5,450.18万元,与2016年度相比,增加1,028.22万元,增长23.25%。主要原因:一是2017年公车改革,7月起发放公务交通补贴;二是本部门2017年新招录公务员10人增加基本支出;三是2017年提高遗属供养费标准支出(离休从原补助552元/人.月提高到1032元/人.月;退休从原补助532元/人.月提高到1012元/人.月);四是年度人员正常增资增加支出等。

(五)关于儋州市财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款收入决算总体情况

儋州市财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款收入5,226.15万元。

2.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

儋州市财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出5,450.18万元,占本年支出合计的99.79%。与2016年度相比,财政拨款支出增加1,028.22万元,增长23.25%。

3. 财政拨款支出决算结构情况

儋州市财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出5,450.18万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出4,095.89万元,占75.15%;教育(类)支出8.17万元,占0.15%;科学技术(类)支出8.88万元,占0.16%;社会保障和就业(类)支出475.87万元,占8.73%;医疗卫生与计划生育(类)支出558.82万元,占10.25%;农林水(类)支出1.82万元,占0.03%;住房保障(类)支出282.63万元,占5.19%;其他(类)支出18.11万元,占0.34%。

4.财政拨款支出决算具体情况

儋州市财政局部门2017年度财政拨款支出年初预算为4,604.33万元,支出决算为5,450.18万元,完成年初预算的118.37%。决算数大于预算数的主要原因:一是2017年公车改革,7月起发放公务交通补贴;二是本部门2017年新招录公务员10人增加基本支出;三是2017年提高遗属供养费标准支出(离休从原补助552元/人.月提高到1032元/人.月;退休从原补助532元/人.月提高到1012元/人.月);四是年度人员正常增资增加支出等。其中:

(1)一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。

年初预算为2,937.99万元,支出决算为3,263.09万元,完成年初预算的111.07%。决算数大于预算数的主要原因:一是年度人员正常增资;二是新招录公务员10人增加基本工资、社会保障缴费等支出。

(2)一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为97万元,支出决算为67.68万元,完成年初预算的69.77%。决算数小于预算数的主要原因:财政资料印刷费、财政综合大楼物业管理费减少。

(3)一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)。年初预算为10万元,支出决算为10.78万元,完成年初预算的107.8%。决算数大于预算数的主要原因:全市国库集中支付业务票据印刷费增支0.78万元

(4)一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项)。

年初预算为50万元,支出决算为133.25万元,完成年初预算的266.5%。决算数大于预算数的主要原因:一是上年结转项目资金41万元;二是上级专项补助资金42.25万元。主要用于对全市重点项目进行绩效评价和全市部门整体支出绩效评价支出。

(5)一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)。年初预算为94.03万元,支出决算为91.98万元,完成年初预算的97.82%。决算数小于预算数的主要原因:在职人员休哺乳假工资按80%发放。

(6)一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务(项)。年初预算为394.36万元,支出决算为529.10万元,完成年初预算的134.17%。决算数大于预算数的主要原因:一是上年结转项目支出;二是本年追加项目经费支出。主要用于儋州市行政事业单位国有资产清查工作经费25.3万元、16个乡镇村财镇管工作经费(含人员工资、工作经费、设备购置等)36.85万元、财政周转房配套设备36.77万元等项目支出。

    (7)教育(类)进修及培训(款)培训支出(项)。年初预算为75万元,支出决算为8.17万元,完成年初预算的10.89%。决算数小于预算数的主要原因:财政业务培训、会计业务培训、农村“三资”业务培训班前期培训费支出减少。

(8)科学技术(类)其他科学技术(款)其他科学技术支出(项)。年初预算为12万元,支出决算为8.88万元,完成年初预算的74%。决算数小于预算数的主要原因:乡镇财政所网络信息建设费支出减少。

(9)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)。年初预算为9.52万元,支出决算为10.37万元,完成年初预算的108.93%。决算数大于预算数的主要原因:离休人员调资。

(10)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项)。年初预算为0万元,支出决算为0.6万元。决算数大于预算数的主要原因:3名退休人员一次性房屋维修费

(11)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费(项)。年初预算为455.22万元,支出决算为415.85万元,完成年初预算的91.35%。决算数小于预算数的主要原因:2017年本部门有19人退休

(12)社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)。年初预算为0万元,支出决算为34.98万元。决算数大于预算数的主要原因:2017年本部门有2位退休人员死亡。

(13)社会保障和就业(类)抚恤(款)其他优抚(项)。年初预算为9.7万元,支出决算为14.06万元,完成年初预算的144.95%。决算数大于预算数的主要原因:遗属供养费标准提高,其中离休每人每月从原补助552元提高到1032元、退休每人每月从原补助532元提高到1012元。

(14)医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为93.56万元,支出决算为123.13万元,完成年初预算的131.61%。决算数大于预算数的主要原因:一是社会保险缴费基数提高;二是人员正常增资缴费基数变动;三是新招录公务员增支。

(15)医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为3.08万元,支出决算为2.69万元,完成年初预算的87.34%。决算数小于预算数的主要原因:在职人员休哺乳假工资按80%发放,社会保险缴费基数同时减少。

(16)医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为105.1万元,支出决算为433万元,完成年初预算的411.98%。决算数大于预算数的主要原因:一是正常增资;二是职务变动增资;三是新招录公务员增支。

(17)农林水(类)农业综合改革(款)其他农村综合改革(项)。年初预算为0万元,支出决算为1.82万元。决算数大于预算数的主要原因:上级专项补助资金1.82万元,主要用于开展农村“一事一议”检查工作。

(18)住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项)。年初预算为257.79万元,支出决算为282.63万元,完成年初预算的109.64%。决算数大于预算数的主要原因:2017年本部门有19人退休

(19)其他(类)其他(款)其他支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为18.11万元。决算数大于预算数的主要原因:上年结转资金18.11万元,主要用于兰洋财政所环境综合治理、三都财政所及工作人员休息间工程款及工程监理费支出。

(六)关于儋州市财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

儋州市财政局部门2017年度财政拨款基本支出4,687.30万元,其中:人员经费4,217.71万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费469.59万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

(七)关于儋州市财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1. “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

    儋州市财政局部门2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为76.68万元,支出决算为27.89万元,完成预算的36.37%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为25.97万元,完成预算的44.17%;公务接待费支出决算为1.92万元,完成预算的10.8%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:一是公车改革减少公车保有量;二是部门、市县往来交流减少。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年度减少15.56万元,下降35.81%,其中:因公出国(境)费支出决算减少2.2 万元,下降100%;公务用车购置及运行费支出决算减少11.35万元,下降30.41%;公务接待费支出决算减少2.02万元,下降51.27%。因公出国(境)费支出决算减少的主要原因是本年没有因公出国(境)事务;公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是公车改革减少公车保有量;公务接待费支出决算减少的主要原因是部门、市县往来交流减少。

2. “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行费支出决算25.97万元,占93.12%;公务接待费支出决算1.92万元,占6.88%。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费支出0万元。全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

(2)公务用车购置及运行费支出25.97万元。其中:公务用车购置支出0万元,全年购置公务用车0辆,年末公务用车保有量8辆。公务用车运行支出25.97万元,主要用于车辆日常维修维护费、燃油费及保险费等。

(3)公务接待费支出1.92万元,全年国内公务接待39批次(含外事接待0批次),国(境)外公务接待0批次;国内公务接待266人次(含外事接待0人次),国(境)外公务接待0人次。其中:外宾接待支出0万元。其他国内公务接待支出1.92万元,主要用于对口接待任务;承担相关部门项目考察、交流、调研等接待任务。

(八)儋州市财政局部门2017年度预算绩效情况说明

1.绩效管理工作开展情况(无)。

2.部门决算中项目绩效自评结果(无)。

3.重点项目绩效评价报告(无)。

4.其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告(无)。

(九)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2017年度儋州市财政局部门机关运行经费482.09万元(为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出),比2016年增加7.62万元,增长1.6%。主要原因是:办公费、电费、邮电费、物业管理费、租赁费、劳务费、其他交通费、其他商品和服务支出增长。

2.政府采购支出情况。

2017年度儋州市财政局部门政府采购支出总额68.84万元,其中:政府采购货物支出9.79万元、政府采购工程支出59.05万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占用情况。

截至2017年6月30日,本部门共有车辆16辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车12辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆,其他用车主要是机要通信用车;2017年7月1日至2017年12月31日,本部门共有车辆8辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车8辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

四、名词解释

(一)财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

(七)结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

(八)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)(支出功能分类的名词解释,各部门(单位)可根据实际支出情况填列)

……

附件:

儋州市财政局2017年度部门决算公开表.xls



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